Buchhaltung und Rechnungen für TikTok-Shop-Affiliates

Du empfiehlst Produkte im TikTok Shop, bekommst Muster geschickt und verdienst Provision, wenn jemand kauft. Das Geld kommt in kleinen Beträgen von der Plattform, dazu manchmal feste Deals mit Marken. Saldiqo trennt beides, schreibt die Rechnungen für Marken und hält Muster, Provisionen und Ausgaben zusammen.

Aktualisiert: 16. Oktober 2026

Das fällt bei TikTok-Shop-Affiliates an

Viele kleine Auszahlungen

Die Plattform zahlt Provision in Teilbeträgen, oft mit Verzug. Jede Zahlung muss sich einem Zeitraum zuordnen lassen, sonst ist das Jahresende ein Rätsel.

Muster und Gratisprodukte

Du bekommst Produkte zum Testen, manche Marken zahlen zusätzlich ein Fixum. Das Muster gehört zu deinen Einnahmen, wenn es eine Gegenleistung für deine Videos ist.

Plattform im Ausland

Auszahlungen kommen von einem Unternehmen in einem anderen Land. Wie du sie steuerlich behandelst, hängt vom Einzelfall ab.

So hilft dir Saldiqo

Auszahlungen zuordnenKontoauszug hochladen. Saldiqo zeigt, welche Eingänge zu welcher Rechnung gehören, und lässt dich den Rest als Einnahme prüfen.
Rechnungen an MarkenFür feste Deals mit Marken schreibst du eine Rechnung mit Videos, Rechten und Laufzeit.
Muster festhaltenBekommst du ein Produkt zusätzlich zum Honorar, nennst du Produkt und Wert in der Rechnung. Bei reinem Tausch markierst du sie mit der Zahlungsart Sonstige als bezahlt.
Equipment und AusgabenBelege fotografieren und als Ausgabe erfassen: Licht, Mikro, Props, Software.

Typische Rechnungspositionen

Beispiele, die in dieser Branche oft auf Rechnungen stehen. Preise legst du selbst fest.

Video zum Produkt, 30 Sekunden, mit Link im Profil
Erweiterte Nutzung der Aufnahmen, 30 Tage
Fixum für drei Videos im Monat
Gegenleistung: Produktmuster im Wert von 60 €
Zusatzvideo mit anderem Einstieg
Anzahlung auf den Monatsvertrag

Steuern und Rechnungen in Deutschland

Was für Rechnungen in Deutschland gilt, in Kürze. Stand: Oktober 2026.

Umsatzsteuer: Normalsatz 19 %, ermäßigter Satz 7 %. Welcher Satz für welche Leistung gilt, hängt vom Einzelfall ab. Saldiqo rechnet je Rechnungsposition mit dem Satz, den du wählst.
Kleinunternehmer: Nach § 19 UStG erhebst du keine Umsatzsteuer, solange dein Umsatz im Vorjahr höchstens 25.000 € und im laufenden Jahr höchstens 100.000 € beträgt. Saldiqo zeigt dir laufend, wie viel noch frei ist, und setzt den Hinweis auf die Rechnung.
Pflichtangaben: Nach § 14 UStG gehören auf jede Rechnung Steuernummer oder USt-IdNr., eine fortlaufende Rechnungsnummer, das Leistungsdatum und der Empfänger. Saldiqo prüft das, bevor du eine Rechnung festschreibst. Kleinbetragsrechnungen bis 250 € brutto brauchen weniger Angaben.
E-Rechnung: Empfangen müssen alle Unternehmen E-Rechnungen seit dem 1. Januar 2025. Ausstellen musst du sie ab 2027, wenn dein Vorjahresumsatz über 800.000 € lag, und ab 2028 im inländischen Geschäft zwischen Unternehmen in allen Fällen. Kleinunternehmer sind ausgenommen. Saldiqo erstellt XRechnung und ZUGFeRD.
Umsatzsteuer-Voranmeldung: Sie geht über ELSTER an das Finanzamt, bis zum 10. nach dem Ende des Zeitraums. Monatlich meldest du, wenn deine Umsatzsteuer im Vorjahr über 9.000 € lag, vierteljährlich ab über 2.000 €. Saldiqo liefert dir die Werte, eingereicht wird in ELSTER oder über deine Steuerberatung.
Aufbewahrung: Rechnungen und Buchungsbelege bewahrst du 8 Jahre auf, Bücher 10 Jahre, Geschäftsbriefe 6 Jahre. Die Frist beginnt mit dem Ende des Kalenderjahres.
Zahlungsverzug: Im zweiten Halbjahr 2026 liegt der Verzugszins bei 10,52 % im Geschäftsverkehr und bei 6,52 % gegenüber Verbrauchern. Dazu kommt eine Pauschale von 40 €, aber nur gegenüber Unternehmen. Saldiqo kennt Mahnstufen mit Fristen und Gebühren.
Bezahlen: Jede Rechnung bekommt einen GiroCode (EPC-QR), den deine Kundschaft mit der Banking-App scannt. Zahlungen ordnest du über den Kontoauszug zu, als CSV oder CAMT.
Steuerberatung: Einnahmen-Überschuss-Rechnung nach Zufluss, DATEV-Export und ein eigener Zugang für deine Steuerberatung sind eingebaut.

Für TikTok-Shop-Affiliates in Deutschland

Kleinunternehmer nach § 19 UStG erheben bis zur Grenze keine Umsatzsteuer. Auszahlungen einer ausländischen Plattform und Aufträge aus dem EU-Ausland können eigene Regeln haben, das klärst du mit deiner Steuerberatung.

Häufige Fragen

Muss ich Provisionen von TikTok als Einnahme erfassen?

Ja, sie gehören zu deinen Einnahmen. Wie sie steuerlich zu behandeln sind, klärst du mit deiner Steuerberatung, besonders wenn die Auszahlung von einem Unternehmen im Ausland kommt.

Wie gehe ich mit Produktmustern um?

Muster, die du als Gegenleistung für Videos bekommst, gelten meist als Einnahme in Höhe ihres Werts. Halte Produkt und Wert fest. Reine Testmuster ohne Gegenleistung klärst du mit deiner Steuerberatung.

Müssen TikTok-Shop-Affiliates in Deutschland Umsatzsteuer ausweisen?

Ja, sobald sie nicht Kleinunternehmer nach § 19 UStG sind. Das sind sie, wenn der Umsatz im Vorjahr höchstens 25.000 € und im laufenden Jahr höchstens 100.000 € beträgt. Die Grenze ist hart: Schon mit dem Umsatz, der sie überschreitet, wird die Umsatzsteuer fällig.

Brauchen TikTok-Shop-Affiliates in Deutschland eine E-Rechnung?

Empfangen können müssen alle Unternehmen seit 2025. Ausstellen musst du sie ab 2027 bei einem Vorjahresumsatz über 800.000 € und ab 2028 grundsätzlich im inländischen Geschäft zwischen Unternehmen. Kleinunternehmer, Rechnungen bis 250 € und Fahrausweise sind ausgenommen. Privatkunden bekommen weiter eine normale Rechnung.

Wie lange müssen TikTok-Shop-Affiliates Rechnungen aufbewahren?

Rechnungen und Buchungsbelege 8 Jahre, Bücher 10 Jahre, Geschäftsbriefe 6 Jahre, jeweils ab dem Ende des Kalenderjahres. Belege kannst du in Saldiqo digital ablegen. Die gesetzliche Pflicht zur Aufbewahrung und zur Verfahrensdokumentation bleibt bei dir.

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Stand: Oktober 2026. Allgemeine Information, keine Rechts- oder Steuerberatung, ohne Gewähr. Für deinen Fall hilft dir deine Steuerberatung.