Buchhaltung und Rechnungen für Studierende mit eigenem Geschäft

Webdesign neben dem Studium, Nachhilfe, Fotografie, Social Media für Kunden: Viele Studierende arbeiten selbstständig und stellen die erste Rechnung ihres Lebens. Saldiqo führt dich durch die Pflichtangaben, setzt den Steuerhinweis und zeigt, wie viel du verdient hast.

Aktualisiert: 16. Oktober 2026

Das fällt bei Studierende mit eigenem Geschäft an

Die erste Rechnung

Pflichtangaben, Nummer, Datum, Steuerhinweis: Wer das zum ersten Mal macht, will nichts falsch machen.

Einkommen und Grenzen

Studierende mit Nebeneinkünften müssen Grenzen für Einkommen und Versicherung im Blick behalten.

Kleines Budget

Software und Berater sind für Studierende ein Posten. Ein Werkzeug sollte nichts kosten, bevor Geld verdient ist.

So hilft dir Saldiqo

Pflichtangaben prüfenSaldiqo prüft vor dem Festschreiben, ob die nötigen Angaben da sind.
SteuerhinweisWähle die Steuerart für Kleinunternehmer, der Hinweis steht auf der Rechnung.
Einnahmen im ÜberblickEine Übersicht über das Jahr, auch für die Steuererklärung.
Belege per HandyfotoAuslagen erfassen, ohne Zettel zu sammeln.

Typische Rechnungspositionen

Beispiele, die in dieser Branche oft auf Rechnungen stehen. Preise legst du selbst fest.

Webseite für Verein, Festpreis
Nachhilfe Mathematik, 4 Stunden
Fotoshooting, 2 Stunden
Social-Media-Beiträge, 10 Stück
Material laut Beleg
Fahrtkosten, Pauschale

Steuern und Rechnungen in Deutschland

Was für Rechnungen in Deutschland gilt, in Kürze. Stand: Oktober 2026.

Umsatzsteuer: Normalsatz 19 %, ermäßigter Satz 7 %. Welcher Satz für welche Leistung gilt, hängt vom Einzelfall ab. Saldiqo rechnet je Rechnungsposition mit dem Satz, den du wählst.
Kleinunternehmer: Nach § 19 UStG erhebst du keine Umsatzsteuer, solange dein Umsatz im Vorjahr höchstens 25.000 € und im laufenden Jahr höchstens 100.000 € beträgt. Saldiqo zeigt dir laufend, wie viel noch frei ist, und setzt den Hinweis auf die Rechnung.
Pflichtangaben: Nach § 14 UStG gehören auf jede Rechnung Steuernummer oder USt-IdNr., eine fortlaufende Rechnungsnummer, das Leistungsdatum und der Empfänger. Saldiqo prüft das, bevor du eine Rechnung festschreibst. Kleinbetragsrechnungen bis 250 € brutto brauchen weniger Angaben.
E-Rechnung: Empfangen müssen alle Unternehmen E-Rechnungen seit dem 1. Januar 2025. Ausstellen musst du sie ab 2027, wenn dein Vorjahresumsatz über 800.000 € lag, und ab 2028 im inländischen Geschäft zwischen Unternehmen in allen Fällen. Kleinunternehmer sind ausgenommen. Saldiqo erstellt XRechnung und ZUGFeRD.
Umsatzsteuer-Voranmeldung: Sie geht über ELSTER an das Finanzamt, bis zum 10. nach dem Ende des Zeitraums. Monatlich meldest du, wenn deine Umsatzsteuer im Vorjahr über 9.000 € lag, vierteljährlich ab über 2.000 €. Saldiqo liefert dir die Werte, eingereicht wird in ELSTER oder über deine Steuerberatung.
Aufbewahrung: Rechnungen und Buchungsbelege bewahrst du 8 Jahre auf, Bücher 10 Jahre, Geschäftsbriefe 6 Jahre. Die Frist beginnt mit dem Ende des Kalenderjahres.
Zahlungsverzug: Im zweiten Halbjahr 2026 liegt der Verzugszins bei 10,52 % im Geschäftsverkehr und bei 6,52 % gegenüber Verbrauchern. Dazu kommt eine Pauschale von 40 €, aber nur gegenüber Unternehmen. Saldiqo kennt Mahnstufen mit Fristen und Gebühren.
Bezahlen: Jede Rechnung bekommt einen GiroCode (EPC-QR), den deine Kundschaft mit der Banking-App scannt. Zahlungen ordnest du über den Kontoauszug zu, als CSV oder CAMT.
Steuerberatung: Einnahmen-Überschuss-Rechnung nach Zufluss, DATEV-Export und ein eigener Zugang für deine Steuerberatung sind eingebaut.

Häufige Fragen

Was muss auf meine erste Rechnung?

Name und Anschrift von dir und dem Kunden, Datum, Leistung, Betrag und der Hinweis zur Steuer. Saldiqo prüft die Pflichtangaben für dein Land.

Ist Saldiqo für Studierende geeignet?

Ja. Saldiqo ist derzeit kostenlos, mit allen Funktionen. Ändert sich daran etwas, erfährst du es mindestens sechs Wochen vorher.

Müssen Studierende mit eigenem Geschäft in Deutschland Umsatzsteuer ausweisen?

Ja, sobald sie nicht Kleinunternehmer nach § 19 UStG sind. Das sind sie, wenn der Umsatz im Vorjahr höchstens 25.000 € und im laufenden Jahr höchstens 100.000 € beträgt. Die Grenze ist hart: Schon mit dem Umsatz, der sie überschreitet, wird die Umsatzsteuer fällig.

Brauchen Studierende mit eigenem Geschäft in Deutschland eine E-Rechnung?

Empfangen können müssen alle Unternehmen seit 2025. Ausstellen musst du sie ab 2027 bei einem Vorjahresumsatz über 800.000 € und ab 2028 grundsätzlich im inländischen Geschäft zwischen Unternehmen. Kleinunternehmer, Rechnungen bis 250 € und Fahrausweise sind ausgenommen. Privatkunden bekommen weiter eine normale Rechnung.

Wie lange müssen Studierende mit eigenem Geschäft Rechnungen aufbewahren?

Rechnungen und Buchungsbelege 8 Jahre, Bücher 10 Jahre, Geschäftsbriefe 6 Jahre, jeweils ab dem Ende des Kalenderjahres. Belege kannst du in Saldiqo digital ablegen. Die gesetzliche Pflicht zur Aufbewahrung und zur Verfahrensdokumentation bleibt bei dir.

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Rechnungen schreiben, Zahlungen zuordnen, Belege sammeln und mahnen: kostenlos und ohne Testphase.

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Stand: Oktober 2026. Allgemeine Information, keine Rechts- oder Steuerberatung, ohne Gewähr. Für deinen Fall hilft dir deine Steuerberatung.