Buchhaltung und Rechnungen für Bauunternehmen

Rohbau, Anbau, Sanierung und Tiefbau: Ein Bauunternehmen führt mehrere Baustellen gleichzeitig mit Subunternehmern, Material und Maschinen. Saldiqo stellt Abschläge nach Bautenstand, ordnet Subunternehmer- und Materialrechnungen der Baustelle zu und zeigt je Projekt das Ergebnis.

Aktualisiert: 16. Oktober 2026

Das fällt bei Bauunternehmen an

Mehrere Baustellen gleichzeitig

Jede Baustelle hat eigene Kosten, Abschläge und Termine. Ohne Zuordnung bleibt das Ergebnis unklar.

Subunternehmer

Rechnungen von Subunternehmern fließen in den Preis. Sie müssen der Baustelle zugeordnet und rechtzeitig bezahlt werden.

Maschinen und Fuhrpark

Bagger, Radlader und Transporter sind große Posten, die abgeschrieben werden.

So hilft dir Saldiqo

Abschläge nach BautenstandAngebot, Abschläge nach Baufortschritt, Schlussrechnung.
Subunternehmer erfassenRechnungen als Ausgabe mit Kostenstelle der Baustelle.
Reverse Charge für BauleistungenSteuerart Reverse Charge, wenn der Auftraggeber selbst Bauleistungen erbringt.
Maschinen als AnlageAnschaffungen über 800 € netto laufen über ihre Nutzungsdauer.

Typische Rechnungspositionen

Beispiele, die in dieser Branche oft auf Rechnungen stehen. Preise legst du selbst fest.

Rohbau Einfamilienhaus, Abschlag 3 von 6
Erdarbeiten und Aushub, pauschal
Subunternehmerleistung Estrich, weiterberechnet
Baustellenmiete Container, Monat
Material laut Lieferschein
Regiestunden, Bauhelfer

Steuern und Rechnungen in Deutschland

Was für Rechnungen in Deutschland gilt, in Kürze. Stand: Oktober 2026.

Umsatzsteuer: Normalsatz 19 %, ermäßigter Satz 7 %. Welcher Satz für welche Leistung gilt, hängt vom Einzelfall ab. Saldiqo rechnet je Rechnungsposition mit dem Satz, den du wählst.
Kleinunternehmer: Nach § 19 UStG erhebst du keine Umsatzsteuer, solange dein Umsatz im Vorjahr höchstens 25.000 € und im laufenden Jahr höchstens 100.000 € beträgt. Saldiqo zeigt dir laufend, wie viel noch frei ist, und setzt den Hinweis auf die Rechnung.
Pflichtangaben: Nach § 14 UStG gehören auf jede Rechnung Steuernummer oder USt-IdNr., eine fortlaufende Rechnungsnummer, das Leistungsdatum und der Empfänger. Saldiqo prüft das, bevor du eine Rechnung festschreibst. Kleinbetragsrechnungen bis 250 € brutto brauchen weniger Angaben.
E-Rechnung: Empfangen müssen alle Unternehmen E-Rechnungen seit dem 1. Januar 2025. Ausstellen musst du sie ab 2027, wenn dein Vorjahresumsatz über 800.000 € lag, und ab 2028 im inländischen Geschäft zwischen Unternehmen in allen Fällen. Kleinunternehmer sind ausgenommen. Saldiqo erstellt XRechnung und ZUGFeRD.
Umsatzsteuer-Voranmeldung: Sie geht über ELSTER an das Finanzamt, bis zum 10. nach dem Ende des Zeitraums. Monatlich meldest du, wenn deine Umsatzsteuer im Vorjahr über 9.000 € lag, vierteljährlich ab über 2.000 €. Saldiqo liefert dir die Werte, eingereicht wird in ELSTER oder über deine Steuerberatung.
Aufbewahrung: Rechnungen und Buchungsbelege bewahrst du 8 Jahre auf, Bücher 10 Jahre, Geschäftsbriefe 6 Jahre. Die Frist beginnt mit dem Ende des Kalenderjahres.
Zahlungsverzug: Im zweiten Halbjahr 2026 liegt der Verzugszins bei 10,52 % im Geschäftsverkehr und bei 6,52 % gegenüber Verbrauchern. Dazu kommt eine Pauschale von 40 €, aber nur gegenüber Unternehmen. Saldiqo kennt Mahnstufen mit Fristen und Gebühren.
Bezahlen: Jede Rechnung bekommt einen GiroCode (EPC-QR), den deine Kundschaft mit der Banking-App scannt. Zahlungen ordnest du über den Kontoauszug zu, als CSV oder CAMT.
Steuerberatung: Einnahmen-Überschuss-Rechnung nach Zufluss, DATEV-Export und ein eigener Zugang für deine Steuerberatung sind eingebaut.

Für Bauunternehmen in Deutschland

Bauleistungen an Unternehmer, die selbst Bauleistungen erbringen, unterliegen nach § 13b UStG meist der Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers. Dafür wählst du in Saldiqo die Steuerart Reverse Charge. Bauabzugsteuer und Freistellungsbescheinigungen kennt Saldiqo nicht, die klärst du mit deiner Steuerberatung.

Häufige Fragen

Kann ich mehrere Baustellen getrennt auswerten?

Ja, mit Kostenstellen je Baustelle. Du siehst Einnahmen, Material und Subunternehmer je Projekt.

Wie rechne ich Abschläge nach Bautenstand ab?

Mit Abschlagsrechnungen aus dem Angebot. Die Schlussrechnung zieht sie ab.

Müssen Bauunternehmen in Deutschland Umsatzsteuer ausweisen?

Ja, sobald sie nicht Kleinunternehmer nach § 19 UStG sind. Das sind sie, wenn der Umsatz im Vorjahr höchstens 25.000 € und im laufenden Jahr höchstens 100.000 € beträgt. Die Grenze ist hart: Schon mit dem Umsatz, der sie überschreitet, wird die Umsatzsteuer fällig.

Brauchen Bauunternehmen in Deutschland eine E-Rechnung?

Empfangen können müssen alle Unternehmen seit 2025. Ausstellen musst du sie ab 2027 bei einem Vorjahresumsatz über 800.000 € und ab 2028 grundsätzlich im inländischen Geschäft zwischen Unternehmen. Kleinunternehmer, Rechnungen bis 250 € und Fahrausweise sind ausgenommen. Privatkunden bekommen weiter eine normale Rechnung.

Wie lange müssen Bauunternehmen Rechnungen aufbewahren?

Rechnungen und Buchungsbelege 8 Jahre, Bücher 10 Jahre, Geschäftsbriefe 6 Jahre, jeweils ab dem Ende des Kalenderjahres. Belege kannst du in Saldiqo digital ablegen. Die gesetzliche Pflicht zur Aufbewahrung und zur Verfahrensdokumentation bleibt bei dir.

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Stand: Oktober 2026. Allgemeine Information, keine Rechts- oder Steuerberatung, ohne Gewähr. Für deinen Fall hilft dir deine Steuerberatung.