Buchhaltung und Rechnungen für Unternehmensberater

Strategieprojekte, Prozessberatung, Restrukturierung und Begleitung über Monate: Unternehmensberater rechnen nach Tagen, nach Projektphasen oder mit Erfolgsanteilen und haben hohe Rechnungsbeträge mit langen Zahlungszielen. Saldiqo stellt Abschläge nach Phasen, erfasst Reisekosten und erinnert bei offenen Rechnungen.

Aktualisiert: 16. Oktober 2026

Das fällt bei Unternehmensberater an

Hohe Beträge, lange Ziele

Beratungsrechnungen sind groß und werden nach 30 bis 60 Tagen bezahlt. Zahlungseingang und Erinnerung entscheiden über die Liquidität.

Phasen und Erfolgsanteile

Analyse, Konzept, Umsetzung: Jede Phase hat Abschläge. Manche Honorare hängen vom Ergebnis ab.

Reisen und Spesen

Reisekosten und Unterkunft gehören zur Rechnung und werden gegen Beleg ersetzt.

So hilft dir Saldiqo

Abschläge nach PhasenAngebot, Abschläge, Schlussrechnung.
Tagessätze mit ZeiterfassungTage erfassen, als Position übernehmen.
Reisekosten weiterberechnenBelege als Ausgabe, Position mit Beleg.
Erinnerungen bei langem ZielOffene Rechnungen im Blick.

Typische Rechnungspositionen

Beispiele, die in dieser Branche oft auf Rechnungen stehen. Preise legst du selbst fest.

Strategieberatung, 8 Personentage
Projektphase 2: Konzept, Abschlag
Erfolgshonorar laut Vereinbarung
Reisekosten laut Beleg
Workshop Führungsteam, ganzer Tag
Abschlussbericht und Präsentation

Steuern und Rechnungen in Deutschland

Was für Rechnungen in Deutschland gilt, in Kürze. Stand: Oktober 2026.

Umsatzsteuer: Normalsatz 19 %, ermäßigter Satz 7 %. Welcher Satz für welche Leistung gilt, hängt vom Einzelfall ab. Saldiqo rechnet je Rechnungsposition mit dem Satz, den du wählst.
Kleinunternehmer: Nach § 19 UStG erhebst du keine Umsatzsteuer, solange dein Umsatz im Vorjahr höchstens 25.000 € und im laufenden Jahr höchstens 100.000 € beträgt. Saldiqo zeigt dir laufend, wie viel noch frei ist, und setzt den Hinweis auf die Rechnung.
Pflichtangaben: Nach § 14 UStG gehören auf jede Rechnung Steuernummer oder USt-IdNr., eine fortlaufende Rechnungsnummer, das Leistungsdatum und der Empfänger. Saldiqo prüft das, bevor du eine Rechnung festschreibst. Kleinbetragsrechnungen bis 250 € brutto brauchen weniger Angaben.
E-Rechnung: Empfangen müssen alle Unternehmen E-Rechnungen seit dem 1. Januar 2025. Ausstellen musst du sie ab 2027, wenn dein Vorjahresumsatz über 800.000 € lag, und ab 2028 im inländischen Geschäft zwischen Unternehmen in allen Fällen. Kleinunternehmer sind ausgenommen. Saldiqo erstellt XRechnung und ZUGFeRD.
Umsatzsteuer-Voranmeldung: Sie geht über ELSTER an das Finanzamt, bis zum 10. nach dem Ende des Zeitraums. Monatlich meldest du, wenn deine Umsatzsteuer im Vorjahr über 9.000 € lag, vierteljährlich ab über 2.000 €. Saldiqo liefert dir die Werte, eingereicht wird in ELSTER oder über deine Steuerberatung.
Aufbewahrung: Rechnungen und Buchungsbelege bewahrst du 8 Jahre auf, Bücher 10 Jahre, Geschäftsbriefe 6 Jahre. Die Frist beginnt mit dem Ende des Kalenderjahres.
Zahlungsverzug: Im zweiten Halbjahr 2026 liegt der Verzugszins bei 10,52 % im Geschäftsverkehr und bei 6,52 % gegenüber Verbrauchern. Dazu kommt eine Pauschale von 40 €, aber nur gegenüber Unternehmen. Saldiqo kennt Mahnstufen mit Fristen und Gebühren.
Bezahlen: Jede Rechnung bekommt einen GiroCode (EPC-QR), den deine Kundschaft mit der Banking-App scannt. Zahlungen ordnest du über den Kontoauszug zu, als CSV oder CAMT.
Steuerberatung: Einnahmen-Überschuss-Rechnung nach Zufluss, DATEV-Export und ein eigener Zugang für deine Steuerberatung sind eingebaut.

Häufige Fragen

Wie rechne ich Projekte in Phasen ab?

Mit Angebot, Abschlägen je Phase und einer Schlussrechnung, die sie abzieht.

Wie behandle ich Erfolgshonorar?

Als eigene Position mit dem Betrag laut Vereinbarung und Nachweis in der Beschreibung.

Müssen Unternehmensberater in Deutschland Umsatzsteuer ausweisen?

Ja, sobald sie nicht Kleinunternehmer nach § 19 UStG sind. Das sind sie, wenn der Umsatz im Vorjahr höchstens 25.000 € und im laufenden Jahr höchstens 100.000 € beträgt. Die Grenze ist hart: Schon mit dem Umsatz, der sie überschreitet, wird die Umsatzsteuer fällig.

Brauchen Unternehmensberater in Deutschland eine E-Rechnung?

Empfangen können müssen alle Unternehmen seit 2025. Ausstellen musst du sie ab 2027 bei einem Vorjahresumsatz über 800.000 € und ab 2028 grundsätzlich im inländischen Geschäft zwischen Unternehmen. Kleinunternehmer, Rechnungen bis 250 € und Fahrausweise sind ausgenommen. Privatkunden bekommen weiter eine normale Rechnung.

Wie lange müssen Unternehmensberater Rechnungen aufbewahren?

Rechnungen und Buchungsbelege 8 Jahre, Bücher 10 Jahre, Geschäftsbriefe 6 Jahre, jeweils ab dem Ende des Kalenderjahres. Belege kannst du in Saldiqo digital ablegen. Die gesetzliche Pflicht zur Aufbewahrung und zur Verfahrensdokumentation bleibt bei dir.

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Stand: Oktober 2026. Allgemeine Information, keine Rechts- oder Steuerberatung, ohne Gewähr. Für deinen Fall hilft dir deine Steuerberatung.